基準価格

証券用語集

基準価格

投資信託ファンドのある時点での1口（公社債投資信託は１万口）当たりの時価。
ファンドに組み入れられているすべての株式や債券を、その日の時価（終わり値）で評価し、それに株式の配当、債券の利子などの収入を加えて「資産総額」を算出し、そこからファンドの運用のために支払われた諸経費を差し引いたものが「純資産総額」です。これを、その日の受益権口数で割った値が「基準価格」となります。なお、売買の基準になる売買基準価格は、基準価格から、運用収益に対する所得税相当額を差し引いたものです。この売買基準価格をもとに、単位型（ユニット型）投資の売り（買い取り請求）、追加型（オープン型）投信の売り買いが行われます。